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索引号 GZ000001/2019-00422 发文字号
发布机构 荔波县财政局 生成日期 2019-03-28 17:54:00
是否原创 原创 公开时限
所属主题 财政 是否有效 有效
荔波县2018年财政预算执行情况与2019年财政预算草案的报告

县十七届人大三次会议

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2019226日在县第十七届人民代表大会第三次会议上)

荔波县财政局局长何秀娟


各位代表:

受县人民政府委托,现将2018年财政预算执行情况与2019年财政预算草案提请县十七届人代会三次会议审议,并请县政协委员和其他列席同志提出宝贵意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年,在县委正确领导和县人大、县政协的监督支持下,我们以全域旅游助推脱贫攻坚,以脱贫攻坚统揽全县经济社会发展全局,统筹推进稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险各项工作,主动适应经济发展新常态,妥善应对各种风险,严格控制新增政府债务,推进财税体制改革,狠抓财政收入征管,规范财政支出管理,预算执行情况总体良好。但受国家宏观调控、金融政策以及减税降费等政策的影响,国内经济下行压力持续加大,加上我县进入还本付息高峰期,煤炭产量持续下降,新开工建设项目减少,上级改变资金清算方式等原因,导致我县财政收支特别困难,举步维艰。我们向县人大常委会提请调整一般公共预算,并在县第十七届人大常委会第13次会议审议通过在经济下行年财政收支极度困难的情况下,我们不折不扣贯彻落实,基本完成了年初既定目标。

一般公共预算完成情况。

一般公共预算收入完成37,317万元,占预算调整37,200万元的100.31%,同比增长1.36%,其中:税收收入完成23,657万元,占预算调整23,300万元的101.53%,同比下降14.45%;非税收入完成13,660万元,占预算调整13,900万元的98.27%,同比增长49.06%非税收入占一般公共预算收入的36.61%

政府性基金预算收入完成77,950万元,占预算数77,260万元的100.89%,同比增加13,265万元,增长20.51%。其中:国有土地出让金收入完成77,352万元,占预算数76,776万元的100.75%,同比增加13,205万元,增长20.58%

景区门票收入完成15,818万元,占预算数14,100万元的112.18%,同比增加5,731万元,增长56.82%

(二)财政支出完成情况。

2018年全县一般公共预算支出完成206,745万元,占预算调整205,300万元的100.70%,同比减少1,571万元,下降0.75%

政府性基金支出完成81,559万元,占预算数79,130万元的103.07%,同比增加18,143万元,增长28.61%

景区门票支出完成14,718万元,占预算数13,019万元的113.05%,同比增加4,655万元,增长46.25%

(三)财政收支平衡情况。

公共财政预算收支平衡情况:2018年我县一般公共预算收入37,317万元,加上级各项补助168,987万元(其中:税收返还性4,535万元,一般性转移支付83,108万元,专项转移支付81,344万元),地方政府一般债券转贷收入340万元,调入资金3,625万元,调入预算稳定调节基金1,900万元,上年滚存结余493万元,当年收入合计212,662万元。一般公共预算支出206,745万元,加上上解支出4,463万元,地方政府债务还本支出340万元,补充预算稳定调节基金875万元当年支出合计212,423万元。收支相抵,年终滚存结余239万元(其中:专项结余239万元,净结余0万元)。

政府性基金预算收支平衡情况:2018年政府性基金收入77,950万元,加上上级专项补助2,533万元,上年结余1,681万元,地方政府专项债券转贷收入0万元,当年政府性基金收入合计82,164万元。2018年政府性基金支出81,559万元,地方政府专项债券转贷支出0万元。收支相抵,年终滚存结余605万元。

景区门票预算收支平衡情况:2018年景区门票收入完成15818万元,支出完成14,718万元,冲减上年赤字1,100万元,收支平衡。

上述预算执行情况是根据1—12月份收支汇总形成,具体情况待省州财政结算数据确定后,再就2018年收支执行情况向县人大常委会作出决算报告。

二、重点工作开展情况

2018年,按照县十七届人代会二次会议有关决议和县人大的审查意见,充分发挥财政职能作用,努力创新财政支出方式,着力支持打好三大攻坚战,深入推进财税体制改革,较好地服务全县经济社会发展大局。

(一)大力筹措资金,确保打赢脱贫攻坚战。一是加大涉农资金整合力度。我们按照脱贫摘帽为目标,减贫成效为导向的工作思路,以扶贫规划为引领,重点项目为平台,资金整合为手段的要求,2018年实施整合项目282个,整合资金2.8亿元,惠及农户8,92735,708人。二是争取绿色产业扶贫投资基金。我县评审通过项目5个,获批基金5.99亿元,投放基金4.05亿元,使用基金3.16亿元。全州第1位、全省第18。已谋划好桑蚕全产业链(二期)等项目25个,申请基金13.1亿元,正在组织申报。桑蚕全产业链项目的经验做法得到财政部的认可,作为典型经验在全国推广。三加大扶贫资金投入力度。2018年县级投入专项扶贫资金由年初预算2820万元增加到3342.07万元,增长18.5%;全力保障全县选派1037名脱贫攻坚干部经费1470.4万元,投入村第一书记及县领导包保帮扶资金780万元,为脱贫攻坚提供强有力的资金保障四是加大村集体经济资金投入力度。累计投入7400万元村集体经济资金入股企业,按12%8%入股分红,全县51个贫困村和43个非贫困村分别增收10万元和5万元,解决村级集体经济发展难题,实现村集体经济补助资金全覆盖。

(二)聚焦防范风险,筑牢风险防控底线。为贯彻落实好党的十九大报告提出坚决打好防范化解重大风险攻坚战的战略部署,按照中发〔201827号、中发〔201846号文件精神以及省政府债务管理七严禁要求,我们举全县之力抓好防范和化解债务风险工作,牢固树立风险底线意识,做好偿债资金筹措,逐步化解债务,确保不发生区域性债务风险。一是摸清家底。我们对全县债务情况进行细致梳理、逐笔逐项分类统计,并录入财政部动态监测平台,摸清、理清债务结构和时序,实现纵向到底、横向到边的动态监管,切实做到心中有数。二是建立建全机制。出台《荔波县防范和化解政府性债务风险工作细化方案》等配套政策,建立偿债周转资金池管理机制,组建严控新增债务、存量项目推进化解、PPP化债与专项债券等12支攻坚队,完善组织架构,细化责任分工,明确目标任务,压紧压实债务管理工作切实有效防范债务风险三是细化偿债措施。采取缓建、暂停建设项目、企业经营收入偿还、剥离企业债务等多种形式,逐笔将化债措施细化到项目,通过展期降息出让耕地占补平衡指标处置国有资产融资租赁等方式,细化偿债措施,有序化解债务。四是筑牢债务防控堤坝。采取PPP模式、创新资源配置、盘活经营性资产、展期降息、发行专项债券等方式逐步化解债务预测政府综合债务率下降50.67%总投资达89亿元的樟江景区提质升级工程和老荔波文化古城修复2PPP化债项目正在稳步推进扎实推进2.59亿元樟江沿岸村庄生活污水治理PPP工程和28.88亿元生态智慧停车场、易地扶贫搬迁、绿色专项债券发行前期工作。成功争取地方政府置换债券转贷资金35.27亿元,获批到位融资资金35.9亿元,加上2017年实施景区提质升级项目形成的大量优质资产,债务风险总体可控,我们有信心和决心打好防范化解重大风险攻坚战

(三)加大争资争项力度,不断壮大地方财政实力。一是成功列为国家资源枯竭城市,争取政策资金支持。我县从2012年开始组织申报国家资源枯竭城市,并逐年加大向财政部、省财政厅跟踪对接力度,尤其是近年县委县政府高度重视,县委县政府主要领导多次财政部汇报工作,积极反映我县当前状况,争取到国家资源枯竭城市政策扶持,于20186月成功列入国家资源枯竭城市,已获批资金1,385万元,预计可获该专项资金1亿元以上。二是不断加大沟通对接力度。我县生态红线划定后,我们积极向省财政厅申请将生态保护红线区域划定面积、世界自然遗产地作为国家重点生态功能区转移支付补助资金分配因素,得到了省财政厅大力支持,帮助我县向财政部呼吁向省财政厅申请持续支持世界自然遗产地专项保护资金,省财政厅继续给予每年2000万元扶持资金,预计可获该专项资金达6000万元以上。包装世界自然遗产地主题公园场馆建设等12个生态项目,列入省级项目库。三是认真研判上级财政政策,制定争资争项政策,分解争资目标任务,督促落实项目申报并将争资争项纳入年度目标考核。同时鼓励部门选派优秀年轻干部上挂学习锻炼,搭建沟通桥梁,打通信息渠道,找准资金切入口,寻求争资突破口引导和支持各部门积极向上争取资金,较好地完成向上争取补助资金目标任务。2018年共争取到上级补助资金168,987万元,较上年增长1.12%

(四)培植财源促增收,推动经济发展高质量稳进一是加大综合治税征管力度,以规范住宿、餐饮和文化娱乐行业税收为重点,采取实地分户信息采集的形式,对全县重点涉旅区域进行全面清理整顿,共整顿餐饮、住宿和文化娱乐行业1,322户,增加收入1,903.74万元。二是加大财源培植力度。为县域三农小微企业提供融资贷款担保,在保1360笔,担保余额25,258万元,同比增长53%。其中,为建档立卡贫困户提供融资担保贷款1315户,占在保数的97%,担保金额13,150万元,带动贫困户实现就业脱贫约4300人。帮助实体经济企业落户荔波,支持企业发展,培育税源,增加财税收入。三是采取超常规举措,组织开展税源调研工作,落实落小落细税收任务,在各部门的共同努力下,圆满完成财政收入目标。2018年财政总收入完成72,330万元,实现预期目标。

(五)加大惠农资金投入力度,推动乡村振兴高质量发展。将财政惠农资金与脱贫攻坚工作紧密结合,发挥财政惠农资金助力脱贫攻坚政策导向作用,改善农村基础设施和农民群众的生产生活条件,推动乡村振兴。一是投入一事一议奖补资金4722万元,建成85.63公里道路硬化、287三改三治及庭院硬化、1722盏照明设施、6个垃圾处理项目、12个文体活动广场项目,覆盖全县8个乡(镇、街道)50个行政村,受益农户3万余人。二是投入农业综合开发资金1189万元,建成机耕道10.98公里,渠道6.98公里,受益群众达4186。在省级验收中获优秀等次,实现“6连优的佳绩。三是做好政策性农业保险工作。制度了《荔波县2018年政策性农业保险工作实施方案》,有效降低农业风险,解决农户后顾之忧。2018年农业保险支出930.23万元,发生理赔案件35件,兑现理赔232.34万元格执行惠农补贴政策,推进财政涉农补贴资金一折通集中统发工作,确保惠农资金及时、足额发放。2018通过一折通集中统发耕地地力保护补贴、农机购置补贴等34项补贴资金2,388.57万元惠及群众38861户。

(六)实施预算绩效管理,筑牢反腐倡廉财经防线。习近平总书记在党的十九大报告中强调,要加快建立现代财政制度,建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度,全面实施绩效管理。李克强总理提出,要将绩效管理覆盖所有财政资金,贯穿预算编制、执行全过程,做到花钱必问效、无效必问责。已将政府收支预算全面纳入绩效管理,推动提高收入质量和财政资源配置效率,增强财政可持续性一是实施预算绩效管理,创新预算管理方式。突出绩效导向,落实主体责任,推进预算与绩效管理一体化,将绩效理念和方法深入融入预算编制、执行、监督等全过程,构建事前、事中、事后绩效管理闭环系统,通过全方位、全过程、全覆盖实施预算绩效管理,实现与部门预算同步编制,提高财政资源配置和使用效益。二是开展扶贫资金绩效工作。财政扶贫资金动态监控是关系到中央转移支付的力度,是纳入扶贫项目资金绩效管理考核,作为财政专项扶贫资金绩效评价的加分指标。2018年,我们积极开展了财政扶贫资金动态监管工作,将财政资金细化到具体项目,并对项目进行绩效评价,从7个项目增加至130个,涉及资金达1.47亿元,实现了我县财政预算项目及扶贫项目资金绩效目标管理的全覆盖。截止12月底,我县项目绩效目标填报在全省排名第8,项目审核在全省排名第11三是建立健全管理体系,加强内控制度建设。建立事前绩效目标审核、事中绩效督查、事后绩效评价和结果运用的预算绩效管理体系,健全1+7+N内部控制体系,不断扩大预算绩效管理覆盖面,从2017年的5个部门拓展到所有预算部门,申报预算绩效目标从2018年的60个项目增长到2019年的650个项目,提高预算编制的科学性、合理性、可行性,保证财政资金使用效益,实现财政资源科学配置,有效防控廉政风险及其他风险。四是强化监管作用,提高资金使用效益。全年完成项目评审241个,同比增加89%,评审金额14.62亿元,审定金额13.27亿元,审减率9.16%。完成政府集中采购193次,同比增加99%,预算采购资金4.15亿元,实际采购资金3.99亿元,节约资金0.16亿元,节约率8.66%五是开展资金管理和使用不规范、发放津补贴、清理单位应收款项挂账、非税票据、清理公职人员欠款、封存酒类等系列专项检查工作,规范财政资金管理和使用从严控制三公经费等一般性支出,三公经费同比下降3个百分点,确保财政资金安全高效运行。

各位代表,2018年在经济下行压力持续加大、财政收支平衡难度大的情况下,我们牢牢守住了不发生区域性债务风险底线,保住了财政收支稳定增长,保障了脱贫攻坚资金需求,全县经济健康平稳运行,圆满完成年度目标任务,取得的成绩是非常艰辛的,来之不易的。这是县委的坚强领导下带领全县干部群众牢记嘱托、感恩奋进的结果,是县人大、县政协监督指导大力支持的结果,是各部门齐心协力、共同努力的结果。我们看到成绩的同时,也清醒地认识到,我县经济运行稳中有变,变中有忧,当前经济发展还存在一些亟待解决的困难和问题,主要体现在:一是财政收入增长乏力,煤炭等行业税源萎缩、新增税源尚未显现,收入增长与实际税源有差距,财源培植及收入质量改善任重道远二是支出刚性需求多,收支矛盾非常突出,保工资、保运转、保基本民生支出压力较大;财政支出结构不尽合理,绩效管理工作有待进一步加强三是尽管全县政府债务风险可控,但政府债务还本付息进入高峰期,偿债压力大,防范债务风险还需进一步加强。这些问题我们一定高度重视,在今后工作中认真研究,采取有力措施逐一加以解决。

三、2019年财政预算草案

2019年预算编制的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中全会精神和省第十二次党代会、省委十二届三次全会精神,认真落实省、州决策部署,增强预算法治意识和预算绩效理念,积极发挥财政职能作用推进支出预算管理改革,进一步加大预算信息公开力度,规范专项资金管理从严控制三公经费等一般性支出,统筹兼顾、有保有压,调整支出结构,统筹各类资金坚决打好三大攻坚战、全力保障脱贫攻坚四场硬仗和经济社会发展亟需资金的重点领域;坚持厉行勤俭节约,牢固树立过紧日子、苦日子的思想,从严控制非急需、非刚性支出;加大财政资金统筹力度,严格规范结转结余资金管理,有效盘活存量资金;强化预算绩效管理,促进预算和绩效管理一体化,提升财政资金使用效益,全力构建全面规范、公开透明、标准科学、约束有力、讲求绩效的预算管理制度。

(一)收入预算安排情况。

2019年全县地方一般公共预算收入安排38,800万元,较上年同比增加(下同)1,483万元,增长3.97%

地方政府性基金预算收入安排70,406万元,减少7,544万元,下降9.68%,其中国有土地使用权出让收入69,876万元,减少7,476万元,下降9.66 %

景区门票收入安排18,800万元,增加2,982万元,增长18.85%

(二)支出预算安排情况。

一般公共预算支出安排208,000万元(含相对固定的上级专项补助),比上年预算数增加8,000万元,增长4%。预算执行中,通过积极争取,预计得到中央、省、州的专项补助还会增多,最终实际支出数还会加大,届时我们将按照规定及时向县人大常委会报告。

政府性基金支出按以收定支、专款专用的原则安排,全年政府性基金支出安排67,411万元,其中:国有土地使用权出让金支出66,857万元。

景区门票支出按以收定支的原则安排支出18,800万元,较上年同比增加4,700万元,增长33.33%

(三)收支预算平衡情况。

2019年一般公共预算可用财力为215,300万元,其中:地方一般公共预算收入38,800万元,上级补助收入157,661万元(其中:财力性补助73,621万元,一般性转移支付23,647万元,专项转移支付60,393万元),上年结余239万元,调入资金18,600万元(其中:调入耕地占补平衡收入15,000万元、政府性基金收入3,600万元)。财政支出为215,300万元,其中:一般公共预算支出208,000万元,上解支出7,300万元,收支平衡。

政府性基金预算可用财力71,011万元,其中:政府性基金预算收入70,406万元,上年结余收入605万元。政府性基金支出为71,011万元,其中:地方政府性基金预算支出为67,411万元(注:国有土地使用权出让收入安排的支出66,857万元),调出资金3,600万元,收支平衡。

景区门票收入18,800万元,安排支出18,800万元,收支平衡。

(四)预算编制说明。

收入预算方面,在认真分析财源结构、潜力和政策等因素的基础上,综合考虑我县经济社会发展的速度和规模,按3.97%的增长率计划安排2019年地方一般公共预算收入。

支出预算方面,按照保工资、保运转、保民生、防风险的原则,全面实施零基预算”“绩效预算管理,改变原有的基数+增长预算安排方式,打破部门固有分配格局,以项目为导向,通过整合碎片化资金,进一步提高财政资金使用效率。牢固树立过紧日子思想,从严控制和压减一般性支出,将节省的资金重点用于打好三大攻坚战、脱贫攻坚四场硬仗以及基本民生保障等重点领域。加大对教育、科技、文化、卫生健康、农业以及其他重点领域支出。根据推进改革的需要和确需保障的内容统筹安排,优先保障。

四、2019年财政主要工作任务

2019年是新中国成立70周年,是我县脱贫攻坚决之年,我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真落实中央、省、州经济工作会议和全国、省财政工作会议精神,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚持推进高质量发展,继续打好三大攻坚战,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作紧扣县委重点工作部署,围绕中心、服务大局,加快建立现代财政制度,充分发挥财政职能作用重点做好六个方面工作。

(一)着力防范化解债务风险。习近平总书记在中央经济工作会议中明确提出要打好防范化解重大风险攻坚战,要坚持结构性去杠杆的基本思路,防范金融市场异常波动和共振,较大幅度增加地方政府专项债券规模,稳妥处理地方政府债务风险,规范政府举债融资机制,做到坚定、可控、有序、适度。为我们带来了重大政策机遇,要超前谋划积极争取更多资金和政策打好防范债务风险攻坚战。一是进一步提高认识,加强政治意识,强化底线思维,建立系统全面、有预见性的工作机制,加大新增债务督查力度,严格履行问责职能,在化解债务上投入更大精力、下更大功夫,积极稳妥化解重点领域和关键环节风险隐患,坚决守住不发生系统性、区域性债务风险。二是PPP模式化债为主线,运用PPP模式化解债务,全力推进樟江景区提质升级工程和老荔波文化古城2PPP项目落地实施。积极向上争取地方政府专项债券发行资金,研判地方政府专项债券政策,提前谋划和储备项目,减轻财政当期出压力。三是调整支出结构,从严控制投资预算,着力盘活国有资产、经营性资产、闲置资产,加快推进国有企业市场化、实体化、产业化转型升级,举全县之力多方式、多渠道、多元化防范化解债务风险四是积极争取上级一般债券和专项债券的支持。中央和省经济工作会议明确将大幅度增加地方政府专项债务,我们要抢抓政策机遇,紧盯国家和省债务政策,及时研判化解政府性债务的方法、路径及新债券的发行,积极向上争取政策资金扶持力度,着力化解一批政府债务。五是按照《荔波县深化政府创新配置资源方式改革工作方案》要求,推动出台政府创新资源配置实施方案,以公共资源有效归集、创新资源配置、提高资源运营能力、实现资源配置效益最大化和效率最优化为目标,序时推进创新资源配置防范化解债务风险。

(二)加大脱贫资金筹措力度。2019年是我县脱贫摘帽总攻之年,我们紧紧围绕县委决策部署,全力做好资金筹措工作。一是按照渠道不乱、用途不变、集中投入、各负其责、各记其功、形成合力的原则,树立一盘棋的思想,把涉农资金统筹整合工作摆在突出位置,切实承担主体责任,加大涉农资金整合力度,做到应整尽整2018整合资金到位数为基础,预测2019年整合资金规模3亿元,主要用于农村基础设施建设和农业产业发展。二结合2018年脱贫攻坚春风行动”“夏秋攻势等,抓住脱贫攻坚投资基金政策,把握时间节点,抢抓投资机遇,围绕我县桑蚕、青梅、百香果主导产业,加大绿色产业扶贫投资基金申报力度,加快已投项目资金使用进度,加强资金监管,切实发挥基金对产业扶贫的助推效应。同时协助部门争取落地实施旅游子基金、城乡供水巩固提升等子基金投资项目,确保争取更多的基金助力脱贫攻坚。

(三)着力加强财政绩效管理一是要认真贯彻落实好《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》,全面实施预算绩效管理,解决财政资源配置和使用中的低效无效问题,夯实绩效主体责任,推动政府效能提升,加快实现治理体系和治理能力现代化。强化预算绩效评价结果运用,实行财政资金全程监管、绩效评估和责任追究,逐步将绩效评价覆盖全县预算单位和所有财政资金。二是建立全过程预算绩效管理链条。将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程,构建事前、事中、事后绩效管理闭环系统,包括建立绩效评估机制、强化绩效目标管理、做好绩效运行监控、开展绩效评价和加强结果应用等内容。三是构建全方位预算绩效管理格局。要实施政府预算、部门和单位预算、政策和项目预算绩效管理。将政府收支预算全面纳入绩效管理,推动提高收入质量和财政资源配置效率,增强财政可持续性。将部门和单位预算收支全面纳入绩效管理,增强预算统筹能力,推动提高部门和单位整体绩效水平。将政策和项目预算全面纳入绩效管理,实行全周期跟踪问效,建立动态评价调整机制,推动提高政策和项目实施效果。

(四)加大争资争项力度。一是紧盯国家、省级媒介平台,关注政策投资方向,及时传递政策信息,及时弄懂政策、吃透政策,采取工作措施,确保完成争资项目标任务。二是省财政厅在分配县一般性转移支付时,以常住人口作为资金分配的一个重要测算因素,积极引导和配合统计部门申请调整我县常住实际人口数,增加一般性转移支付资金三是根据财政部、国家发改委联合出台的独立工矿区转型发展扶持资金相关政策,积极跟踪对接独立工矿区转型发展扶持资金,力争在申请独立工矿区资金上有所突破。四是继续鼓励部门选派优秀年轻干部上挂学习锻炼,搭建沟通桥梁,打通信息渠道,找准资金切入口,寻求争资突破口。

(五)加大财源建设力度。面对新形势、新任务和新要求,我们将进一步加大税收征管力度,精准收支调度,着力提高收入质量,优化支出结构,保障各项重点支出需要,确保实现年度收支目标。抢抓国家财政政策机遇,加大向上争取项目和资金的力度二是加大招商引资力度,引进一批拉动效应强、经济增长点大、税收贡献率高的优质项目。三是用足用活金融政策,推动经济提质增效,保证脱贫攻坚资金需要。四是继续加大煤矿企业技术改造升级,积极向省、州争取更宽松、灵活、有利的政策支持我县煤炭企业发展,壮大煤炭税收五是制定《荔波县增收节支管理办法》《荔波县财源培植方案》等税源培植措施,并指导乡镇、部门做好财源建设工作。继续加大对县域三农小微企业融资贷款担保力度,扶持企业发展,努力培植新税源。七是巩固去年综合治税成果,对砂石、砖瓦、房产等行业逐一开展综合治税,不断提高我县税收质量,做到应收尽收。

(六)着力加强队伍建设。一是2019年开始执行新的会计制度,进一步规范我县行政事业单位会计核算,提升我县行政事业单位财务人员会计事务总体服务水平,继续加大财务人员培训力度,推进权责发生制政府综合财务报告制度改革,提高会计信息质量。二是强化意识形态学习宣传工作,牢固树立四个意识、坚定四个自信践行两个维护,纠正四风不止步,作风建设永远在路上,做好风清气正、清正廉洁的政治生态护林员三是全面落实党风廉政建设两个责任,进一步健全一岗双责责任制,筑牢拒腐防变的思想防线。

各位代表2019年是我县决战脱贫攻坚、决胜同步小康的重要之年。我们紧紧围绕县委决策部署,自觉接受县人大的监督指导,虚心听取县政协的意见或建议,不折不扣落实本次会议精神,不忘初心、牢记使命,锐意进取、奋发有为,推动我县经济在高质量发展上不断取得新进步。

汇报完毕,谢谢大家!













一般公共预算:指对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持机构正常运转等方面的收支预算。

税收收入:指国家按照预定标准,向经济组织和居民无偿地征收实物或货币取得的财政收入。是政府取得财政收入的主要形式。

非税收入:指税收以外,由各级国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用国家权力、政府信誉、国有资源(资产)所有者权益等取得的各项收入。

转移支付:指上级政府通过预算安排的对下级政府无偿的资金补助。

专项转移支付:指下级政府因承担上级政府委托事务或政府间共同事务等,享受的上级政府补助资金,又称有条件补助或专项拨款,是为了实现上级的特定政策目标,必须专款专用。

预算稳定调节基金:是指为实现宏观调控目标,保持年度间政府预算的衔接和稳定,经各级人民政府批准设置的一般公共预算储备性资金,用于弥补短收年份预算执行的收支缺口,以及根据预算平衡情况,在安排年初预算时调入并安排使用,安排或补充基金时在支出方反映,调入使用基金时在收入方反映。为强化预算约束,规范超收收入管理。

政府性基金预算:指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要,按基金项目编制,做到以收定支。

国有土地使用权出让收入:(以下简称土地出让收入)是政府以出让等方式配置国有土地使用权取得的全部土地价款,包括受让人支付的征地和拆迁补偿费用、土地前期开发费用和土地出让收益等。土地价款的具体范围包括:以招标、拍卖、挂牌和协议方式出让国有土地使用权所取得的总成交价款:转让划拔国有土地使用权或依法利用原划拔土地进行经营性建设应当补缴的土地价款:转让房改房、经济适用住房按照规定应当补缴的土地价款:改变出让国有土地使用权的土地用途、容积率等土地使用条件应当补缴的土地价款以及其他和国有土地使用权出让或变更有关的收入等。按照土地出让合同规定依法向受让收取的定金、保证金和预付款,在土地出让合同生效后可以抵作土地价款。

地方政府债务:是指地方政府负有偿还责任,需由地方政府财政资金偿还的债务,分为一般债务和专项债务两类。

一般债务:是指政府为没有收益的公益性事业发展举借的,以一般公共预算收入作为偿债资金来源的债务。

专项债务:是指政府为有一定收益的公益性事业发展举借的,以对应的政府性基金或专项收入作为偿债资金来源的债务。

政府债务限额:是指政府债务的规模上限,地方政府举债不得突破批准的限额。其中全国地方政府总限额由国务院根据国家宏观经济形势等因素确定,并报全国人民代表大会批准。各省、自治区、直辖市政府债务限额,由财政部在全国人大或其常委会批准的总限额内,根据债务风险、财力状况等因素确定后报国务院批准下达各级财政部门。省级财政部门依照财政部下达的限额,提出本地区政府债务安排建议,编制预算调整方案,经省级政府报本级人大常委会批准;省财政根据市、县债务风险、财力状况等因素统筹本地区建设投资需求提出本级及所属各市县当年政府债务限额,报省政府批准后下达各市县级政府。

财政涉农统筹整合:指为贯彻落实《中共中央国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》精神,坚持精准扶贫、精准脱贫基本方略,实行中央统筹、省负总责、市县抓落实的工作机制,将各级财政安排用于农业生产发展和农村基础设施建设等方面资金纳入统筹整合使用范围,赋予贫困县统筹整合使用财政涉农资金的自主权,支持贫困县围绕脱贫攻坚突出问题统筹整合使用财政涉农资金,撬动金融资本和社会帮扶资金投入扶贫开发,提高资金使用精准度和效益,确保如期完成脱贫攻坚任务。2016年,在连片特困地区县和国家扶贫开发工作重点县范围内优先选择领导班子强、工作基础好、脱贫攻坚任务重的贫困县开展试点。

“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费,是党政机关维持运转或完成相关工作任务所开支的相关支出。

预算绩效管理:预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分,是一种以支出结果为导向的预算管理模式。它强化政府预算为民服务的理念,强调预算支出的责任和效率,要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果,要求政府部门不断改进服务水平和质量,花尽量少的资金、办尽量多的实事,向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务,使政府行为更加务实、高效。


附件目录.xls

附件1:《荔波县2018年财政预算执行情况及2019年财政预算草案的报告》附表.xlsx

附件2:荔波县地方政府债务限额情况表2018年限额.xls

附件3:荔波县县本级2019年一般公共预算安排“三公”经费汇总说明.docx

附件4.荔波县第十七届人民代表大会第三次会议关于荔波县2018年财政预算执行情况与2019年财政预算的决议.jpg